Cash Flow : un Outil Essentiel pour Analyser la Rentabilité de son Entreprise

Cash Flow : un Outil Essentiel pour Analyser la Rentabilité de son Entreprise

Le cash flow est un indicateur de capacité financière indispensable au développement d’une entreprise. Vous avez besoin d’une bonne trésorerie et de sécurité ? Vous voulez séduire des investisseurs et prouver que votre business est profitable sur le long terme ? Parfait, vous découvrirez tout cela dans cet article, et plus encore ! Nous vous donnons des formules simples à utiliser et vous expliquons tout ce que vous devez savoir. En allant jusqu’au bout, vous saurez même comment éviter de gaspiller de l’argent et pérenniser votre activité.

Le cash flow en bref

En français, la traduction de cash flow est : flux de trésorerie. 

Ce ratio est primordial afin de réaliser une analyse financière représentative de la valeur de votre société. Pour simplifier, il s’agit d’une mesure effectuée entre les sommes d’argent encaissées et celles dépensées. Ce rapport entre flux entrant et flux sortant doit être effectué sur un laps de temps donné. Vous mettez ainsi en évidence la masse des dividendes disponibles et votre marge réelle. Vous découvrez alors votre capacité à financer le développement de votre business. 

Ce calcul vous permet de transmettre un aperçu fiable de votre solvabilité et de votre pérennité financière. Cela intéressera donc tout particulièrement vos investisseurs et les services financiers. 

Faites cependant attention à ne pas confondre cet indicateur avec la capacité d’auto-financement (CAF). En effet, ce dernier ne prend pas en compte le besoin de liquidité en fonds de roulement (BFR), alors que celui-ci est nécessaire pour calculer son cash flow.

Ci-dessous, nous vous décrivons les principales méthodes que vous pouvez adopter afin d’effectuer cette évaluation budgétaire.

Calculer ses indicateurs de capacité financière

Il existe plusieurs moyens de mesurer votre flux de trésorerie. En fonction de votre status et de ceux à qui vous adresser votre analyse, vous devez adapter les paramètres. Voici les deux méthodes les plus simples pour calculer son cash flow.

Free cash flow (FCF)

Le FCF représente le flux de trésorerie disponible de votre entreprise. Cette méthode de calcul permet de définir l’argent comptant utilisable, après avoir effectué les dépenses obligatoires.

Lorsque vous vous adressez à des investisseurs ou à des actionnaires, vous devez absolument leur transmettre cet indicateur. 

C’est une donnée essentielle pour établir votre capacité à développer votre activité sur le long terme. En plus de démontrer la valeur de votre société, il permet de définir concrètement votre marge de manœuvre. 

Afin que vous puissiez effectuer vous-même cette analyse, voici la formule permettant de calculer le free cash flow :

FCF = excédent brut d’exploitation (EBE) – besoin en fonds de roulement (BFR) – impôt sur le résultat d’exploitation – investissements nets

Cette analyse est également indispensable pour établir le discounted cash flow (DCF), ou actualisation des flux de trésorerie. Cela permet de valoriser l’avenir de votre entreprise. C’est donc tout particulièrement important pour la création d’une start-up. Néanmoins, comme il s’agit d’une méthode complexe, nous vous proposons de lire cet article pour en savoir plus.

Operating cash flow (OCF)

L’OCF désigne le flux de trésorerie opérationnel. Pour une période donnée, vous déterminez la somme des liquidités générées par votre société. Cette méthode permet ainsi d’avoir un aperçu réaliste de la solvabilité de votre business. 

Afin de satisfaire les exigences des services financiers, vous devez donc fournir cette analyse. Ajoutez-y les rapports de votre FCF et de votre revenu brut. Vous proposerez ainsi une vision complète de votre gestion du flux de trésorerie.

Il existe plusieurs formules afin de calculer l’operating cash flow, voici la plus simple :

OCF = revenu net + dépenses non décaissées – BFR

En vous basant sur ce rapport, vous obtenez un indicateur représentatif de l’argent que votre entreprise peut générer. Il permet donc de mettre en avant votre productivité, tout en excluant les coûts liés à l’activité.

Créer un flux de trésorerie

Restez bien attentif si vous voulez contrôler votre flux de trésorerie et augmenter votre profitabilité. Et si vous êtes en train de vous lancer, alors ce que vous allez lire est primordial pour votre réussite. En suivant les conseils qui suivent, vous pouvez ajuster votre stratégie de gestion en fonction de la réalité. Vous avez également la possibilité d’agir directement sur les facteurs financiers essentiels à votre développement économique.

Diminuer les dépenses

Dès la création de votre entreprise, évitez toutes dépenses superflues ! Au départ, ne voyez pas les choses en grand et investissez seulement dans ce qui est nécessaire. Réduisez donc les locaux au strict minimum et achetez uniquement le matériel essentiel à votre activité.

Réduire son personnel

Soyez curieux, touche-à-tout et minimisez la délégation des tâches. Bref, à vos débuts, occupez-vous de tout ce dont vous êtes capable ! Vous vous prévenez ainsi des éventuelles erreurs de gestion et diminuez la masse salariale. C’est également le meilleur moyen pour connaître les besoins réels de l’entreprise.

Économiser les bénéfices

Après avoir créé votre business, évitez de toucher aux dividendes durant les premières années. Fixez-vous un salaire de base et attendez avant de vous verser des bonus. En conservant les bénéfices générés par votre société, vous pouvez affronter les imprévus et gérer les situations difficiles.

Adapter ses tarifs

Étudiez les tendances du marché et proposez des prix concurrentiels. En répondant à la demande, vous créez l’opportunité d’augmenter vos revenus. Analysez donc votre concurrence et tentez de vous démarquer. Pensez notamment à proposer une offre intéressante et à cibler correctement votre clientèle.

Diversifier son offre

Malgré les bienfaits de se spécialiser dans un secteur spécifique, présentez des services englobant l’ensemble de vos compétences. En effet, vos clients recherchent souvent des prestations similaires à celles que vous proposez. Affirmez-vous donc en tant que spécialiste dans un domaine tout entier !

Rechercher sa propre clientèle

Pour promouvoir votre activité, favorisez les leviers gratuits ou peu chers. Profitez au maximum des réseaux sociaux, du bouche-à-oreille et des services disponibles sur internet. Allez à la rencontre de votre clientèle cible en imposant votre présence dans votre secteur. Et bien sûr, pensez à bien adapter votre discours à votre interlocuteur.

Maintenant que vous connaissez l’essentiel sur le cash flow, n’attendez plus avant d’agir ! Calculez dès maintenant les indicateurs de capacité financière de votre entreprise. N’oubliez pas de prendre en compte les conseils essentiels vous permettant de créer un flux de trésorerie. Vous améliorez ainsi considérablement la profitabilité et la pérennité de votre société. Surtout, ne gaspillez pas votre argent dès le début et conservez une marge de manœuvre indispensable à votre réussite. Afin de commencer votre business en toute sérénité, nous vous conseillons fortement de conserver votre emploi. Si vous aussi vous voulez réussir en tant qu’entrepreneur, n’hésitez pas à découvrir notre méthode BA-Biz. Elle est basée sur une longue expérience et de nombreuses réussites !

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